ARUS KAS YANG DIPROYEKSIKAN: TERDIRI DARI APA DAN CONTOH - DUDAS - 2025

Arus kas yang diproyeksikan adalah perkiraan uang yang diharapkan masuk dan keluar dari bisnis. Termasuk semua pendapatan dan pengeluaran yang diproyeksikan. Proyeksi arus kas umumnya mencakup periode 12 bulan. Namun, perkiraan dapat mencakup periode yang lebih pendek, seperti sebulan atau seminggu.

Arus kas dapat menunjukkan bagaimana bisnis berjalan; Anda dapat melihat berapa banyak uang yang mengalir melalui bisnis ini. Seperti banyak angka keuangan perusahaan, arus kas dapat diproyeksikan.

Sumber: pixabay.com

Arus kas dapat menunjukkan bagaimana bisnis berjalan; Anda dapat melihat berapa banyak uang yang mengalir melalui bisnis ini. Seperti banyak angka keuangan perusahaan, arus kas dapat diproyeksikan.

Akan menarik untuk dapat melihat seperti apa arus kas di masa depan, yang dapat dilakukan dengan arus kas yang diproyeksikan. Bahkan perusahaan dengan pertumbuhan yang sehat dan penjualan yang kuat menghadapi risiko berutang lebih dari yang mereka mampu pada bulan tertentu.

Untungnya, meninjau proyeksi arus kas Anda setiap bulan dapat membantu Anda mengidentifikasi potensi kekurangan kas dalam beberapa bulan mendatang.

Bagaimana arus kas yang diproyeksikan?

Memproyeksikan arus kas dapat memberikan gambaran yang lebih jelas tentang kemana arah bisnis dan bagaimana perbaikan dapat dilakukan.

Proyeksi arus kas dapat membantu memprediksi surplus atau kekurangan kas dalam bisnis. Anda dapat melihat periode mana yang memiliki lebih banyak pendapatan atau lebih banyak pengeluaran. Proyeksi juga dapat digunakan untuk memperkirakan efek dari kemungkinan perubahan dalam bisnis.

Misalnya, mempekerjakan seorang karyawan dalam beberapa bulan ke depan. Upah karyawan, pajak, dan biaya lainnya dapat ditambahkan ke proyeksi. Dengan demikian, dimungkinkan untuk mengamati bagaimana perekrutan karyawan dapat mempengaruhi arus kas.

Beberapa proyeksi arus kas dapat dibuat. Anda dapat membuat proyeksi untuk skenario yang optimis, pesimis, dan yang paling mungkin. Ini dapat membantu Anda melihat bagaimana bisnis berjalan dalam berbagai situasi.

Penggunaan arus kas yang diproyeksikan

Jika pinjaman diperlukan, proyeksi arus kas mungkin diperlukan untuk menunjukkan kemampuan membayar. Pemberi pinjaman dapat melihat bagaimana bisnis ini dan menilai likuiditasnya berdasarkan perkiraan.

Anda dapat menentukan apakah bisnis memenuhi ekspektasi dengan meninjau proyeksinya, membandingkannya dengan hasil aktual. Ini dapat membantu menentukan di mana penyesuaian perlu dilakukan, seperti memotong biaya.

Namun proyeksi arus kas tidak akan pernah sempurna. Itu tebakan yang bagus. Terlepas dari ketidaksempurnaannya, perkiraan ini dapat menjadi alat dan panduan yang berguna.

Pentingnya

Ini penting karena jika bisnis kehabisan uang tunai dan tidak dapat memperoleh keuangan baru, itu akan menjadi bangkrut. Arus kas adalah darah kehidupan semua bisnis.

Akibatnya, penting bagi manajemen untuk memproyeksikan apa yang akan terjadi pada arus kas untuk memastikan bahwa perusahaan memiliki dana yang cukup untuk bertahan hidup. Berikut adalah alasan utama mengapa proyeksi arus kas sangat penting:

- Identifikasi sebelumnya kemungkinan defisit dalam saldo kas. Pikirkan arus kas yang diproyeksikan sebagai sistem peringatan dini. Ini adalah alasan terpenting untuk arus kas yang diproyeksikan.

- Memastikan perusahaan dapat membayar pemasok dan karyawan. Pemasok yang tidak mengenakan biaya segera akan berhenti memasok bisnis. Lebih buruk lagi jika karyawan tidak dibayar tepat waktu.

- Mendeteksi masalah dengan pembayaran pelanggan. Mempersiapkan proyeksi mendorong perusahaan untuk mengamati seberapa cepat klien membayar hutangnya.

Sebagai disiplin penting dalam perencanaan keuangan, arus kas yang diproyeksikan merupakan proses manajemen yang penting, serupa dengan menyiapkan anggaran bisnis.

Bagaimana cara menghitung arus kas yang diproyeksikan?

-Mulai dengan jumlah uang tunai yang dimiliki perusahaan pada awal periode. Artinya, semua pendapatan dikurangi semua biaya dari periode sebelumnya.

-Dihitung berapa banyak uang yang akan masuk ke bisnis periode berikutnya. Uang tunai yang masuk dapat mencakup pendapatan, penjualan kredit sebelumnya, dan pinjaman. Penjualan di masa depan diperkirakan dengan melihat tren pendapatan dari periode sebelumnya.

Setiap faktor baru yang mungkin berbeda dari periode sebelumnya harus diperhitungkan. Misalnya, menambahkan produk baru dapat menghasilkan penjualan yang lebih tinggi.

- Semua biaya yang akan dibayarkan untuk periode berikutnya diperkirakan. Baik biaya variabel maupun biaya tetap harus dipertimbangkan. Biaya variabel, seperti bahan baku, berfluktuasi dengan penjualan. Biaya tetap tidak diubah oleh penjualan, dan termasuk sewa, utilitas, dan asuransi.

- Taksiran biaya dikurangi dari taksiran pendapatan. Angka yang dihasilkan adalah proyeksi arus kas bisnis.

- Arus kas ditambahkan ke saldo awal. Ini akan memberikan saldo akhir. Jumlah ini juga akan menjadi saldo awal periode berikutnya.

Contoh

Ini adalah contoh proyeksi arus kas perusahaan, disingkat menjadi empat bulan untuk kejelasan dan kesederhanaan:

Saldo pembukaan adalah jumlah uang yang akan tersedia di awal setiap bulan.

Dalam pendapatan tunai, semua uang yang masuk ke perusahaan setiap bulan untuk koleksi dari penjualan kredit, penjualan langsung, pinjaman, dll.

Total pendapatan tunai adalah jumlah dari semua jumlah pendapatan tunai untuk setiap bulan.

Uang keluar mencantumkan semua biaya yang mungkin dikeluarkan bisnis setiap bulan, seperti penggajian, hutang dagang kepada pemasok, pembayaran sewa, dan pinjaman.

Dalam arus kas keluar total, semua biaya ditambahkan, untuk melihat dengan tepat uang yang akan keluar setiap bulan.

Arus kas hanyalah total pendapatan Anda untuk bulan tersebut dikurangi total pengeluaran Anda untuk bulan tersebut.

Hasil akhir

Penutupan saldo kas operasi adalah jumlah yang sebenarnya penting dari arus kas yang diproyeksikan. Jika angka positif keseluruhan terlihat, sejumlah uang tambahan mungkin tersedia untuk diinvestasikan kembali dalam bisnis.

Jika Anda melihat angka negatif di salah satu bulan, Anda punya waktu untuk mengevaluasi berbagai pilihan untuk mempersiapkan bisnis untuk perubahan seperti itu.

Referensi

1. Mike Kappel (2018). Bagaimana Membuat Proyeksi Arus Kas. Perangkat Lunak Patriot. Diambil dari: patriotsoftware.com.
2. Wells Fargo Works (2016). Membuat proyeksi arus kas. Diambil dari: wellsfargoworks.com.
3. Tim Berry (2019). Bagaimana Memperkirakan Arus Kas. Bplans. Diambil dari: Articles.bplans.com.
4. Wikipedia, ensiklopedia gratis (2019). Perkiraan arus kas. Diambil dari: en.wikipedia.org.
5. KashFlow (2019). Perkiraan Arus Kas. Diambil dari: kashflow.com.