INVESTASI PERMANEN: APA SAJA, PENDAPATAN, JENIS, CONTOH - DUDAS - 2025

The investasi permanen adalah rekening investasi yang mewakili perusahaan, termasuk saham, obligasi, real estate dan uang tunai. Mereka ditemukan di sisi aset neraca perusahaan. Mereka adalah aset yang ingin dipertahankan oleh organisasi dalam jangka panjang.

Oleh karena itu, mereka adalah aset tidak lancar yang tidak digunakan dalam aktivitas operasi untuk menghasilkan pendapatan. Artinya, mereka adalah aset yang dimiliki selama lebih dari satu tahun dan digunakan untuk menciptakan pendapatan lain di luar operasi normal perusahaan.

Sumber: pixabay.com

Secara tradisional, neraca membagi total aset jangka panjang menjadi investasi permanen, aset pabrik atau aset tetap, dan aset tidak berwujud. Dengan cara ini, investor dapat melihat seberapa besar perusahaan berinvestasi dalam operasinya dibandingkan dengan aktivitas lain.

Perbandingan dengan investasi sementara

Akun investasi permanen sangat berbeda dengan akun investasi sementara karena investasi sementara kemungkinan besar akan dijual dengan cukup cepat, sementara investasi permanen tidak akan terjual selama bertahun-tahun dan dalam beberapa kasus tidak akan pernah dijual.

Menjadi investor permanen berarti Anda bersedia menerima risiko dalam mengejar hadiah yang berpotensi lebih tinggi dan Anda mampu bersabar untuk jangka waktu yang lebih lama.

Sekuritas berbunga hanya dapat menghasilkan beberapa persentase poin keuntungan setiap tahun. Namun, apresiasi suatu saham dapat menghasilkan return dua digit dan meningkatkan portofolio berkali-kali lipat di masa mendatang.

Apakah investasi permanen itu?

Jika investasi sementara berkaitan dengan pelestarian modal, investasi permanen berkaitan dengan penciptaan kekayaan.

Perusahaan biasanya tidak membeli obligasi sebagai bagian dari operasinya, kecuali itu adalah perusahaan investasi. Membeli obligasi dianggap sebagai investasi bagi perusahaan manufaktur.

Ini tentang menciptakan jenis portofolio investasi yang akan memberikan pendapatan untuk bisnis nanti. Itu bisa menjadi penghasilan tambahan.

Berinvestasi untuk jangka panjang berarti menerima sejumlah risiko untuk mendapatkan imbalan yang lebih tinggi. Ini biasanya berarti investasi seperti saham dan real estat.

Klasifikasi di neraca

Ketika perusahaan induk atau perusahaan lain membeli obligasi atau saham biasa sebagai investasi, keputusan untuk mengklasifikasikan investasi sebagai sementara atau permanen memiliki implikasi yang cukup besar terhadap bagaimana aset tersebut dinilai di neraca.

Investasi jangka pendek ditandai oleh pasar, dan setiap penurunan nilai diakui sebagai kerugian.

Namun, kenaikan nilai tidak diakui sampai barang tersebut dijual. Oleh karena itu, klasifikasi investasi pada neraca, baik jangka pendek maupun jangka panjang, berdampak langsung terhadap laba bersih yang dilaporkan dalam laporan laba rugi.

Investasi bisnis

Investasi bisnis mungkin bukan investasi permanen. Namun, perusahaan dapat menyimpan investasi dengan tujuan menjualnya di masa depan yang lebih jauh.

Investasi ini diklasifikasikan sebagai "tersedia untuk dijual" selama perkiraan tanggal penjualan tidak dalam 12 bulan ke depan.

Investasi permanen tersedia untuk dijual dicatat sebesar harga perolehan pada saat pembelian dan selanjutnya disesuaikan untuk mencerminkan nilai wajarnya pada setiap akhir periode.

Keuntungan atau kerugian yang belum direalisasi dicatat sebagai "pendapatan lain-lain" sampai investasi permanen dijual.

Pendapatan dari investasi permanen

Dalam investasi permanen, hampir selalu ada dilema antara keamanan dan pertumbuhan. Keamanan menawarkan perlindungan atas uang yang diinvestasikan, tetapi tidak banyak potensi masa depan.

Faktanya, pada tingkat suku bunga saat ini, investasi yang aman dapat kehilangan uang melalui inflasi.

Di situlah pertumbuhan diperlukan. Ini memiliki risiko, tetapi investasi permanen terbaik akan lebih besar daripada risiko tersebut dan meningkatkan uang berkali-kali lipat.

Karena tidak ada cara untuk mengetahui dengan pasti seperti apa pendapatan terbaiknya, atau menghindari penurunan jangka pendek, strategi terbaik adalah berinvestasi di semua jenis aset pada saat yang bersamaan.

Pendapatan saham tahunan rata-rata, berdasarkan S&P 500, berada di urutan 10% per tahun. Itu termasuk keuntungan modal dan pendapatan dividen.

Bersiaplah untuk menanggung pasang surut

Risiko investasi permanen adalah mereka bisa kehilangan nilainya kapan saja. Mereka adalah investasi modal, tetapi mereka tidak dijamin untuk mengembalikan modal.

Namun, karena mereka akan bertahan dalam jangka panjang, mereka akan memiliki kesempatan untuk bangkit kembali. Meskipun investasi mungkin turun 20% dalam lima tahun ke depan, nilainya bisa dua atau tiga kali lipat dalam 10 tahun ke depan.

Anda juga harus berpikir jangka panjang untuk memaksimalkan hasil investasi. Alih-alih menjual saham yang menghasilkan keuntungan 50% dalam lima tahun, Anda harus menunggu lebih lama, untuk mendapatkan 100% atau lebih.

Jangan terlalu menekankan rasio harga-pendapatan

Investor sering kali memberi premi tinggi pada rasio harga-pendapatan, tetapi tidak bijaksana untuk terlalu menekankan pada satu indikator. Rasio harga-pendapatan paling baik digunakan bersama dengan proses analitik lainnya.

Tahan iming-iming saham murah

Beberapa orang secara keliru percaya bahwa ada lebih sedikit kerugian dari saham harga rendah. Namun, jika saham $ 5 tenggelam menjadi $ 0 atau $ 75 melakukan hal yang sama, 100% dari investasi awal akan hilang.

Jenis investasi permanen

Tindakan

Dalam banyak hal, saham adalah investasi permanen utama. Mereka memiliki keuntungan sebagai berikut:

- Itu adalah investasi "kertas". Oleh karena itu, Anda tidak perlu mengelola properti atau bisnis.

- Mewakili kepemilikan di perusahaan penghasil laba.

- Nilai mereka dapat meningkat dalam jangka panjang, seringkali secara dramatis.

- Banyak saham membayar dividen, memberikan pendapatan konstan.

- Sebagian besar sangat likuid, memungkinkan Anda membeli dan menjualnya dengan cepat dan mudah.

- Portofolio investasi dapat didistribusikan di lusinan perusahaan dan industri yang berbeda.

- Dapat diinvestasikan melintasi perbatasan internasional.

Obligasi jangka panjang

Mereka adalah sekuritas yang menghasilkan bunga dengan jangka waktu lebih dari 10 tahun. Ada berbagai jenis obligasi jangka panjang, seperti obligasi korporasi, pemerintah, kota, dan internasional.

Daya tarik utama obligasi biasanya adalah suku bunga. Karena sifatnya jangka panjang, umumnya mereka membayar pengembalian yang lebih tinggi daripada sekuritas berbunga jangka pendek.

Risiko terbesar untuk obligasi adalah suku bunga akan naik. Risikonya adalah obligasi akan terkunci selama bertahun-tahun, dengan tingkat bunga di bawah pasar.

Jika tingkat suku bunga turun di bawah tingkat pembelian obligasi, nilai pasar obligasi dapat meningkat.

Reksa dana

Mereka berfungsi sebagai portofolio dari sejumlah besar saham dan obligasi yang berbeda. Karena diversifikasi itu, mereka bisa menjadi salah satu investasi jangka panjang terbaik yang tersedia.

Semua yang perlu dilakukan adalah mengalokasikan sejumlah dana dalam satu atau lebih dana, dan uang tersebut akan diinvestasikan atas nama investor.

Dana tersebut dapat digunakan untuk berinvestasi di pasar keuangan dengan hampir semua cara yang Anda inginkan.

Misalnya, jika Anda ingin berinvestasi di pasar umum, Anda dapat memilih dana berdasarkan indeks luas, seperti S&P 500. Dana tersebut juga dapat berinvestasi di saham atau obligasi.

Anda juga dapat berinvestasi di sektor pasar tertentu. Bisa jadi teknologi tinggi, di mana dana dengan spesialisasi itu dipilih.

Perumahan

Real estate sering disebut-sebut sebagai alternatif dari saham sebagai investasi permanen terbaik.

Cara paling dasar untuk berinvestasi di real estat adalah dengan memiliki tempat Anda sendiri. Tidak seperti investasi lain, real estat bisa sangat menguntungkan, terutama jika Anda adalah pemilik-pemilik.

Contoh

Tanah

Tanah itu sendiri adalah aset jangka panjang yang biasanya digunakan dalam operasi bisnis, tetapi tidak harus seperti itu.

Misalnya, produsen yang ingin memperluas pabriknya dapat membeli 300 hektar tanah. Gunakan 100 hektar untuk membangun pabrik pabrik.

Pabrikan menyimpan 200 hektar lainnya dan berharap dapat menjualnya ke perusahaan lain yang ingin mencari ruang untuk dibeli di kawasan industri.

Tanah ini dianggap sebagai investasi dan tidak digunakan dalam operasional perusahaan. Oleh karena itu, diklasifikasikan sebagai investasi permanen dan bukan sebagai aset tetap.

Tindakan Pertumbuhan

Ini adalah saham-saham perusahaan dengan daya tarik utama dari pertumbuhan jangka panjangnya. Mereka sering tidak membayar dividen, jika mereka melakukannya sangat rendah.

Pengembalian saham ini bisa sangat besar. Tindakan Apple adalah contoh yang sangat bagus. Baru-baru ini pada tahun 1990, itu bisa dibeli dengan harga kurang dari $ 1. Namun, Apple saat ini memperdagangkan sekitar $ 208 per saham.

Apple adalah contoh pertumbuhan sukses klasik. Ada kisah sukses lainnya, tetapi setidaknya ada jumlah saham pertumbuhan yang sama yang tidak pernah pergi ke mana pun.

Saham dividen tinggi

Saham dividen tinggi dikeluarkan oleh perusahaan yang mengembalikan sejumlah besar laba bersih kepada pemegang sahamnya. Saham-saham ini sering kali memberikan keuntungan lebih tinggi daripada investasi pendapatan tetap.

Misalnya, sementara imbal hasil saat ini pada obligasi Treasury AS 10-tahun adalah 2,79%, saham dengan dividen tinggi seringkali membayar lebih dari 3% per tahun.

Contoh: AT&T, dengan hasil dividen 5,57%, Verizon, dengan hasil dividen 4,92%, dan General Electric, dengan hasil dividen 3,61%.

Mereka juga memiliki prospek apresiasi modal. Namun, penurunan laba bisa membuat perusahaan sulit membayar dividen.

Referensi

1. Alexandra Twin (2019). Investasi jangka panjang. Investopedia. Diambil dari: investopedia.com.
2. Investopedia (2019). 10 Tips Sukses Investasi Jangka Panjang. Diambil dari: investopedia.com.
3. Kevin Mercadante (2019). Produk & Strategi Investasi Jangka Panjang Terbaik. Uang Sen yang Baik. Diambil dari: goodfinancialcents.com.
4. Kursus Akuntansi Saya (2019). Apa itu Investasi Jangka Panjang? Diambil dari: myaccountingcourse.com.
5. TIAA (2019). Lima prinsip untuk investasi jangka panjang. Diambil dari: tiaa.org.
6. Wealth Pilgrim (2019). Apa itu Investasi Jangka Panjang? Diambil dari: wealthpilgrim.com.