KREDITUR: KARAKTERISTIK, JENIS DAN CONTOH - DUDAS - 2025

Sebuah kreditur adalah orang, bank atau perusahaan lain yang telah memberikan kredit atau telah meminjamkan uang kepada pihak lain, yang dimaksudkan untuk menerima kembali di masa depan. Pihak yang menerima kredit adalah nasabah, yang selanjutnya disebut debitur.

Perusahaan yang memasok layanan atau produk kepada individu atau perusahaan juga dianggap sebagai kreditur, tanpa menuntut pembayaran segera, karena fakta bahwa klien berhutang uang kepada perusahaan untuk produk atau layanan yang telah disediakan.

Sumber: Aleenajoseph222 CC BY-SA 4.0

Bank dan lembaga keuangan lainnya merupakan bagian penting dari kreditor yang beroperasi dalam perekonomian saat ini, meskipun melalui pertumbuhan skema seperti pinjaman swasta, individu juga dapat menjadi kreditor perusahaan.

Perusahaan dan lembaga pemerintah membentuk kreditor tambahan, yang dapat menawarkan pembiayaan untuk bisnis yang sedang berkembang.

Istilah kreditur sering digunakan dalam dunia keuangan, terutama yang mengacu pada pinjaman jangka pendek, obligasi jangka panjang, dan pinjaman rumah.

karakteristik

Pada dasarnya hubungan debitur-kreditur mirip dengan hubungan pelanggan-pemasok. Anda bisa menjadi pelanggan dan pemasok pada saat yang sama, sama seperti Anda bisa menjadi debitur dan kreditor pada saat yang sama.

Jumlah hutang kepada kreditor dilaporkan di neraca perusahaan sebagai kewajiban.

Kebanyakan neraca melaporkan jumlah hutang kepada kreditor dalam dua kelompok: kewajiban lancar dan kewajiban tidak lancar (atau jangka panjang).

Bagaimana Kreditor Menghasilkan Uang

Kreditor menghasilkan uang dengan mengenakan bunga atas pinjaman yang mereka tawarkan kepada klien mereka.

Misalnya, jika kreditor meminjamkan peminjam $ 5.000 dengan tingkat bunga 5%, pemberi pinjaman menghasilkan uang karena bunga pinjaman.

Pada gilirannya, kreditur menerima risiko tertentu, yaitu peminjam tidak dapat membayar pinjaman. Untuk mengurangi risiko ini, kreditor mengindeks suku bunga mereka dengan kelayakan kredit dan riwayat kredit peminjam.

Suku bunga hipotek bervariasi berdasarkan sejumlah faktor, termasuk jumlah uang muka dan kreditur itu sendiri. Namun, kelayakan kredit memiliki dampak utama pada tingkat bunga.

Peminjam dengan peringkat kredit yang sangat baik dianggap berisiko rendah bagi kreditor. Alhasil, para peminjam ini mendapatkan suku bunga rendah.

Sebaliknya, peminjam dengan nilai kredit rendah lebih berisiko bagi kreditor. Untuk mengatasi risiko, kreditor membebankan suku bunga yang lebih tinggi kepada Anda.

Apa yang harus dilakukan jika kreditor tidak dibayar

Jika seorang kreditur tidak menerima pembayaran kembali hutang, ia memiliki sumber daya tertentu untuk dapat menagihnya.

Jika hutang didukung oleh agunan, seperti hipotek atau kredit mobil, yang masing-masing didukung oleh rumah dan mobil, kreditur dapat mencoba untuk mendapatkan kembali agunan ini.

Dalam kasus lain di mana hutang tidak dijamin, kreditor dapat membawa debitur ke pengadilan, dengan maksud untuk memotong gaji debitur atau memastikan bahwa jenis perintah penggantian yang lain dibuat oleh pengadilan.

Kreditor pribadi yang tidak dapat memulihkan hutang dapat mengklaimnya pada pengembalian pajak mereka sebagai kerugian keuntungan modal jangka pendek. Untuk melakukannya, mereka harus melakukan upaya yang signifikan untuk mengklaim hutang tersebut.

Kreditur dan kasus kebangkrutan

Jika debitur memutuskan untuk mengajukan pailit, pengadilan akan memberitahu kreditor tentang proses tersebut. Dalam beberapa kasus kebangkrutan, semua aset tidak penting milik debitur dijual untuk melunasi hutang. Pengawas kebangkrutan membayar hutang dalam urutan prioritas.

Hutang pajak dan tunjangan sering kali mendapat prioritas utama, bersama dengan hukuman pidana, pembayaran tunjangan federal yang lebih, dan beberapa hutang lainnya.

Pinjaman tanpa jaminan, seperti kartu kredit, diprioritaskan terakhir. Ini memberi kreditor sedikit kesempatan untuk mendapatkan kembali dana dari debitur selama proses kebangkrutan.

Jenis

Secara umum, kreditor dapat diklasifikasikan dalam dua cara, yaitu pribadi atau nyata. Orang yang meminjamkan uang kepada teman atau keluarga Anda adalah kreditor pribadi.

Kreditor nyata, seperti bank atau perusahaan pembiayaan, memiliki kontrak resmi yang ditandatangani oleh peminjam. Ini memberi pemberi pinjaman hak untuk mengklaim aset riil debitur, seperti real estat atau mobil, jika pinjaman tidak dilunasi.

Kreditur juga dapat dibagi menjadi dua kategori: aman dan tidak terjamin. Kreditur yang dijamin memiliki agunan atau biaya, yang merupakan sebagian atau seluruh aset perusahaan, untuk mengamankan hutang yang harus dibayarkan kepadanya.

Ini bisa berupa, misalnya, hipotek, di mana properti mewakili keamanan. Kreditor tanpa jaminan tidak memiliki beban atas aset perusahaan.

Jenis hutang

Perbedaan antara utang senior dan utang subordinasi sangat penting bagi kreditor dan investor.

Hutang senior dianggap kurang berisiko dibandingkan hutang subordinasi. Ini karena ini adalah yang pertama di jalur pembayaran, setelah alat pembayaran tersedia.

Itu berarti bahwa tingkat bunga yang dibayarkan pada hutang senior lebih rendah daripada yang dibayarkan pada hutang tanpa jaminan.

Contoh

Contoh kreditur adalah karyawan perusahaan yang berhutang upah dan bonus. Juga pemerintah kepada siapa pajak terhutang, dan pelanggan yang telah melakukan penyetoran atau pembayaran uang muka lainnya.

Misalkan skenario dengan kreditor nyata, bank XYZ, yang didekati untuk mendapatkan pinjaman. Jika Anda menyetujui dan meminjamkan uang tersebut, bank XYZ menjadi kreditur.

Individu dan bisnis dapat memiliki banyak kreditor pada satu waktu, untuk berbagai jenis hutang.

Contoh tambahan tentang kreditor yang memperluas jalur kredit untuk uang atau layanan meliputi: perusahaan utilitas, klub kesehatan, perusahaan telepon, dan penerbit kartu kredit.

Tidak semua kreditor dianggap setara. Beberapa kreditur dianggap lebih unggul dari yang lain, atau senior, sementara yang lain akan menjadi bawahan.

Misalnya, jika Perusahaan XYZ menerbitkan obligasi, pemegang obligasi menjadi kreditor senior dari pemegang saham Perusahaan XYZ. Jika Perusahaan XYZ kemudian bangkrut, pemegang obligasi memiliki hak untuk membayar kembali kepada pemegang saham.

Referensi

1. Investopedia (2018). Pengutang. Diambil dari: investopedia.com.
2. Accounting Coach (2018). Apa perbedaan Debitur dan Kreditur? Diambil dari: accountingcoach.com.
3. Investopedia (2018). Kreditor. Diambil dari: investopedia.com.
4. Accounting Coach (2018). Apa itu kreditur? Diambil dari: accountingcoach.com.
5. Wikipedia, ensiklopedia gratis (2018). Kreditor. Diambil dari: en.wikipedia.org.
6. Jawaban Investasi (2018). Kreditor. Diambil dari: investanswers.com.